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Como Funciona o Processo de Desconto de Duplicatas.
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Índice
O que é o processo de Desconto de Duplicatas
O processo de Desconto de Duplicatas consiste em emprestar do banco uma quantia em dinheiro e em troca entregar para o banco alguns boletos, que ainda serão pagos pelos clientes, que juntos totalizam o valor emprestado pelo banco.
Conforme os clientes forem pagando esses boletos, o valor ficará com o banco onde as duplicatas foram descontadas ao invés de entrar na conta bancária da empresa.
Como funciona o processo de Desconto de Duplicatas
Importante: Os descritivos abaixo servem apenas para explicar como o procedimento realmente funciona.O Sistema possui uma tela específica para realizar esses procedimentos de forma mais ágil e automatizada. Para saber mais, consulte o manual de “Desconto de Duplicatas”.
Para realizar um desconto de duplicatas é necessário alterar o campo “Conta Bancária” das duplicatas descontadas para o “Banco Desconto” referente ao banco em que foram descontadas.
Também é necessário fazer uma transferência bancária do valor emprestado pelo banco, saindo do “Banco Desconto” para a “Conta Bancária” onde ele foi recebido.
Exemplo: Foi feito um desconto no banco “Banco Empresa 1”. O banco adiantou um valor de R$ 10.000,00.Sendo assim é necessário fazer uma transferência bancária do valor adiantado pelo banco, saindo do banco “Banco Empresa 1 – Desconto” e entrando no “Banco Empresa 1”.
Nota: O valor da transferência deve ser igual ao somatório dos títulos descontados, caso haja juros, devem ser lançados direto no contas a pagar.
Com a transferência, o “Banco Empresa 1” ficará com saldo positivo de R$ 10.000,00 e o “Banco Empresa 1 – Desconto” ficará com saldo negativo de R$ 10.000,00.
Quando baixar as duplicatas descontadas, o valor entrará no “Banco de Desconto”, sendo assim, quando todas as duplicatas descontadas forem baixadas, o banco de desconto que antes estava com saldo negativo deverá ficar com saldo igual a zero.
Como funciona o Estorno de Desconto de Duplicatas
Importante: Os descritivos abaixo servem apenas para explicar como o procedimento realmente funciona. O Sistema possui uma tela específica para realizar esses procedimentos de forma mais ágil e automatizada. Para saber mais, consulte o manual de “Estorno de Desconto Duplicatas Descontadas”.
Quando um cliente não paga um boleto que estava descontado no banco, o banco debitará da conta da empresa o valor do boleto em questão.
É necessário alterar o campo “Conta Bancária” da duplicata estornada, tirando do “Banco Desconto” e substituindo pelo banco real.
Também é necessária uma transferência do valor do boleto, saindo do “Banco Real” e entrando no “Banco de Desconto”.
Exemplo: Um boleto de R$ 1.000,00 foi descontado no “Banco Empresa 1”, porém o cliente não realizou o pagamento desse título, sendo assim, o banco debitou o valor do “Banco Empresa 1”.
Levando em conta essa situação, é necessário fazer uma transferência no valor de R$ 1.000,00 do “Banco Empresa 1” para o “Banco Empresa 1 – Desconto”.
Caso o banco também cobre juros, esse valor deve ser lançado no Contas a Pagar.
